תכנון פנסיוני נכון

זה מה שאתם צריכים לדעת על תכנון פנסיוני נכון

ההלם היה מוחלט. "קשה להאמין שמדובר על הפסד של סכומים כל כך גבוהים".

שולמית, ילידת ,1957 עובדת משנת 1990 בארגון גדול. זכויותיה לפנסיה נצברות לה ב'גלעד הוותיקה'. בקופה זו הקצבה משולמת בהתאם לאחוזים שצברו העמיתים, כאשר בגין כל שנת עבודה נצברים 2%, וניתן לצבור עד 70% לכל היותר.

מאחר ששולמית עובדת היא לא חושבת על פרישה בקרוב, לפחות כל עוד כוחותיה במותניה. יחד עם זאת, היא גם לא הגיעה לצבירה המקסימלית של 70%, אלא ל- 60% בלבד.

כיום, בגיל 64, היא זכאית לפנסיה של כ-7,800 שקל. לעומת זאת, אם תמשיך להפקיד לקרן ותדחה את קבלת הקצבה, היא תקבל בגיל 67 קצבה בסך של כ-9,300 שקל.

במבט ראשון נראה ששווה לדחות את קבלת הקצבה ובכך להגדיל את התשלום החודשי, אך בתחשיב מעמיק יותר הגענו למסקנה שונה.

אם תבחר שולמית לדחות את קבלת הקצבה, היא אמנם תקבל קצבה גבוהה יותר בגיל 67 (בעוד 3 שנים) אך גם תפסיד ב-36 החודשים הללו סך של 280,000 שקל.

במקרה של שולמית, הקצבה כולה עשויה להיות פטורה ממס היות שבהתאם לנתוניה האישיים יש לה זיכויי מס גבוהים, ואף שתקבל את הקצבה במקביל להמשך עבודתה כשכירה – היא לא תיאלץ לשלם על הקצבה מס כלל.

זוהי דוגמה שיכולה להמחיש לנו עד כמה חשוב לקבל ייעוץ פרישה מגורם מוסמך.

פרישה לגמלאות היא אירוע של פעם בחיים שגם כך אפוף חששות, ומלווה בשינוי באורח החיים של הפורש. הבירוקרטיה, ההחלטות, הגורמים השונים המעורבים בהליך – מחייבים איש מקצוע שיודע לשקלל את הנתונים מעולמות התוכן הקשורים: היבטי מיסוי ופנסיה בפרישה לצד שיקולים כלכליים ופיננסיים.

לכן לפני שאתם מקבלים החלטה, חשוב שתביאו בחשבון מספר נקודות חשובות:

הגעתם לגיל פרישה וממשיכים לעבוד? חשוב שתדעו כי קיימת אפשרות לקבל קצבה במקביל להמשך עבודה, כל עוד לא מדובר בזכאות לפנסיה תקציבית ממקום עבודה נוכחי.

א. מקבלים קצבה?

מהרו לטפל בקבלת אישור קיבוע זכויות ממס הכנסה. האישור יקנה לכם פטור בקצבה החודשית.

כך למשל אירע במקרה של לקוחה בת 70 שהגיעה לייעוץ עם פרישתה ממקום העבודה. התברר כי היא מקבלת קצבה כבר מגיל 62, אך עדיין לא טיפלה בקיבוע זכויות, ומשכך – לא נהנתה מפטור בקצבה החודשית. כיון שגם עבדה במקביל, שיעור המס השולי שלה הגיע למקסימום – 47% מס.

לאחר שטיפלנו בקיבוע הזכויות, היא קיבלה החזר מס בסך של 49,000. למרבה הצער, מאחר שהיו שנים שכבר חלה עליהן התיישנות, חלק מהסכום שיכולה הייתה לחסוך לא חזר אליה.

ב. פרשתם ממקום העבודה?

פורש נחשף לאין-סוף בירוקרטיה מול גופים שונים: מס הכנסה, חברות הביטוח, מעסיקים שונים לאורך השנים. כל גוף דורש טפסים ואישורים. לעיתים יש צורך בקבלת אישורים בפרק זמן קצוב.

למותר לציין שהפקידים במס הכנסה ובקופות הגמל לא מספקים את המידע הנדרש.

מתכנן פרישה מלווה את הפורש בקבלת המגיע לו מהמעסיק, בקבלת אישורים נדרשים ממס הכנסה, בפדיון כספים מהקופות, והעיקר – מקנה ביטחון וראש שקט.

ג. תכנון פרישה שווה כסף!

תיקון 190, היוון קצבה, נוסחת השילוב או הקיזוז, פטור פיצויים או פטור בקצבה, מקדם המרה, הבטחת מינימום תשלומים, מסלול פרישה – אלו מקצת המונחים שהפורש נחשף אליהם, וביניהם צריך לבחור מה עדיף וכמה…

יש לשים לב כי ההחלטות בפרישה הן ברובן בלתי הפיכות וילוו את הפורש כל חייו מכאן ואילך.

תכנון פרישה נכון משקלל את כל הצרכים של הפורש, ובבחינת התיק והצבירות – ממקסם את הטבות המס שהפורש זכאי להן בצורה המיטבית.

תשומת הלב מופנית לפורשים וכן לעובדים ועובדות מעל לגיל 62/67.

אך עם זאת, ולא פחות מכך, מופנית לחשבי השכר ואנשי הכספים בארגונים שמתוקף תפקידם נחשפים לפורשים או לעובדים שממשיכים לעבוד אחרי גיל פרישה. עזרו להם ככל יכולתכם ואף הפנו אותם לייעוץ במידת הצורך כדי שימקסמו את כספי החיסכון שצברו לאורך השנים.

הכותבת היא יועצת מס, מומחית במיסוי ופרישה

זוהי דוגמה שיכולה להמחיש לנו עד כמה חשוב לקבל ייעוץ פרישה מגורם מוסמך